Declaración de la renta del matrimonio: Conjuntamente o por separado
Ha llegado la hora. Recibes esos molestos mensajes de tu contable, llegan los formularios 1099 y probablemente estás escondido bajo los recibos que has guardado durante el último año.
Si está casado, es importante que conozca las ventajas y desventajas de presentar la declaración de forma conjunta o por separado para evitar que la temporada de presentación. Determinar si cumple los requisitos para las distintas formas de presentar la declaración de la renta no tiene por qué ser complicado ni abrumador si empieza pronto y conoce su papel.
¿Debe su cónyuge presentar la declaración conjunta o separadamente?
El IRS suele animar a los matrimonios a presentar la declaración de la renta juntos para aprovechar al máximo las ventajas fiscales. Tanto si quieres conseguir una desgravación fiscal en los préstamos federales para estudiantes como a través del crédito fiscal por hijos, es importante contar con un arsenal de datos para tomar una decisión informada.
Por lo general, debe presentar la declaración basándose en el estado civil el último día del año natural anterior. En cuanto a si la declaración es conjunta o separada y quién reclama qué dependientes, que por lo general tendrá que ser abordado por el acuerdo de las partes en el divorcio o una orden judicial. Ninguna de las partes puede decidir unilateralmente lo que van a hacer sin el riesgo de ser llamados ante el Tribunal y, posiblemente, el IRS.
¿Existen ventajas en la declaración conjunta frente a la separada?
En algunos casos, presentar la declaración por separado puede ser una ventaja.
Los declarantes conjuntos acaban recibiendo una de las deducciones estándar más altas, lo que os da a ti y a tu cónyuge la opción de deducir una buena parte de los ingresos cuando calculéis qué parte de vuestros ingresos está sujeta a impuestos. En 2022, las parejas casadas recibían una deducción estándar de 25.900 $, frente a las que declaraban por separado y recibían 12.950 $.
¿Y las desventajas?
Por supuesto, presentar la declaración de la renta por separado tiene consecuencias naturales. Declarar por separado le inhabilita automáticamente para múltiples deducciones y créditos fiscales. Una declaración separada también crea una deducción limitada de contribución IRA. Usted perdería la deducción de préstamos estudiantiles para el devengo de intereses.
Situaciones en las que le conviene presentar la declaración por separado
Navegar por los aspectos legales del impuesto federal sobre la renta puede ser desalentador, incluso si usted se considera bien versado en el mundo del IRS. Aunque tu responsabilidad fiscal es casi siempre menor cuando declaras conjuntamente, puedes encontrarte con ciertas circunstancias en las que declarar por separado sea más beneficioso para ti y para tu cónyuge.
Gastos médicos a reclamar
El coste de la asistencia sanitaria en Estados Unidos es tan astronómico que millones de personas se endeudan para intentar pagar sus gastos médicos. Si usted o su cónyuge tienen un largo historial de
facturas médicas, declarar por separado le da la oportunidad de deducir esos gastos por encima de un determinado umbral de sus ingresos. Alcanzar el umbral del 7,5% de ingresos brutos ajustados puede darte derecho a deducciones médicas si declaras solo un ingreso.
Para proteger su futuro de ser responsable de los impuestos de su pareja
Si quiere evitar tener que responder de los impuestos e ingresos de su cónyuge, puede plantearse presentar la declaración por separado. Sobre todo si es probable que se divorcie. Cada persona es responsable del total de los impuestos adeudados. Así que, aunque algunas parejas pueden hacer y mantener sus finanzas separadas, declarar por separado significa que usted ya no es responsable si su cónyuge no paga o comete fraude fiscal.
Ahorrar para posibles gastos de emergencia
Si hay algo que la vida puede enseñarte, es que todo lo que puede ocurrir, ocurrirá. Preparar la cuenta bancaria para reparaciones del coche, catástrofes naturales y otras transiciones y tribulaciones imprevistas de la vida debería ser una parte importante de las finanzas de todo el mundo.
Cosas como la deuda federal de préstamos estudiantiles pueden poner muchas tensiones en los ingresos conjuntos. Así que si está buscando una oportunidad para proteger y preservar uno de sus ingresos en el futuro, esta es su oportunidad. Declarar por separado puede darles más tiempo a usted y a su cónyuge, especialmente si uno de ustedes tiene una deuda agobiante o una circunstancia especial.
En cualquier caso, es importante comprender que abogados no son ni abogados fiscales ni contables, por lo que las preguntas relativas a posibles beneficios fiscales deben dirigirse a su equipo contable. A partir de ahí, podemos abordar con el abogado contrario si el asunto puede resolverse mediante acuerdo o si es necesaria una audiencia.
Conectar con Busciglio, Sheridan y Schoeb
No importa en qué fase de su matrimonio o separación se encuentre, Busciglio Sheridan & Schoeb están aquí con recursos y apoyo para ayudarle a pasar de una etapa a la siguiente. Permítanos ayudarle a navegar su situación única para asegurarse de que tiene el apoyo que necesita desde el primer día.